刚刚!1家IPO终止!只因触碰这项“红线”

2023-03-17 15:09 迅实资本

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迅达工业此次IPO的失利与2022年底,创业板“三创四新”标准细化新规的“新政”有关。


2022年12月30日,经中国证监会批准,深交所正式发布了《创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定(2022年修订)》(下称《暂行规定》)。


也正是在该《暂行规定》中,注册制下创业板定位评价标准被首次以财务数据指标予以客观具象化。


《暂行规定》中规定,需符合以下三个标准之一才能够满足创业板对成长型创新创业企业的要求:


一是最近三年研发投入复合增长率不低于15%,最近一年研发投入金额不低于1000万元,且最近三年营业收入复合增长率不低于20%;


二是最近三年累计研发投入金额不低于5000万元,且最近三年营业收入复合增长率不低于20%;


三是属于制造业优化升级、现代服务业或者数字经济等现代产业体系领域,且最近三年营业收入复合增长率不低于30%。


不过若最近一年营业收入金额达到3亿元的企业,或者按照《关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点的若干意见》等相关规则申报创业板的已境外上市红筹企业,不适用前款规定的营业收入复合增长率要求。


在迅达工业此次IPO报告期最近三年内,即2019年至2021年内,其营收规模较小,但胜在较为稳定。


据迅达工业之前披露的财务数据显示,截至其正式申报IPO的2022年为止,其年营收皆未超过3亿规模,2019年至2021年间,其分别录得营收为2.3亿、2.27亿和2.4亿,对应的扣非净利润则分别为4273.67万、4798.64万元和5691.66。


无论是营收规模还是盈利能力,迅达工业在目前所有申报创业板上市的企业中,皆排位在尾部。


但最为致命的还是迅达工业在IPO报告期内的营收增长明显难以满足《暂行规定》的硬性指标。


按《暂行规定》有关条件,最近一年营收规模不足3亿的企业,需“最近三年营业收入复合增长率不低于20%”,否则将视为不满足创业板对成长型创新创业企业的要求。


显然,若以2019年至2021年为“最近三年”测算,迅达工业在该段时间内的营收的复合增长率才仅仅2.7%,与要求的三年内营收复合增长率20%以上相差甚远。

发行人主要从事汽车传动系统零部件产品的研发、生产和销售,目前产品包 括汽车变速器用同步器总成、齿毂、齿套及紧固件、其他粉末冶金件等相关产品。


自成立以来,公司秉持“开拓创新、追求卓越”的经营理念,以响应及时、 经验丰富的配套开发能力为基础,以质量可靠、供应稳定的工业化制造能力为保 障,为客户提供高品质、高性价比的汽车零部件产品。公司具有专业的金属材料 精密产品开发、生产、加工能力,围绕粉末冶金、热处理、数控加工、模具设计 与制造等核心环节,不断提高技术、工艺水平,所生产的产品具有精度高、耐磨 性强、抗压性好、使用寿命长等特点


公司是浙江省经济和信息化厅认定的“专精特新”企业。


实际控制人。公司实际控制人为潘高杰、潘彰、潘新宇,潘高杰和潘彰系兄弟关系,潘 高杰和潘新宇系父子关系。


截至本招股说明书签署日,潘高杰直接持有迅达工业 1,785 万股股份,占 比 30.62%,潘彰直接持有 1,015 万股股份,占比 17.41%,潘新宇直接持有迅达 工业 700 万股股份,占比12.01%。此外,潘高杰、潘彰、潘新宇通过盛迅达间 接持有迅达工业 2,000 万股股份,占比 34.31%。潘高杰、潘彰、潘新宇通过直 接和间接方式合计持有公司 5,500 万股股份,占比 94.34%,系公司实际控制人。实际控制人基本情况如下:

截至本招股说明书签署日,潘高杰担任公司董事长职务,潘彰担任公司董事、 总经理职务,潘新宇担任公司董事职务。


2022 年 2 月 22 日,潘高杰、潘彰、潘新宇签署《一致行动协议》,约定: 在各方行使股东权利时采取相同的意思表示,以保持并巩固其在公司的实际控 制地位。各方约定在公司股东大会中,就各种会议提案及表决(包括但不限于 公司董事、监事提名及投票选举,以及公司各项经营决策的事项),进行一致 意思表示,在直接或间接行使股东权利和履行股东义务方面始终保持一致行动。在不违背法律法规、《公司章程》情况下,各方将在公司的股东大会召开前先 就会议所要表决的事项进行充分的协商沟通,形成一致意见后,在公司的股东 大会进行一致意见的投票;协商不成时以潘高杰的意见作为统一表决意见。

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